內部稽核

 

本公司設置稽核室,隸屬於董事會,配置稽核主管一人,任免經審計委員會同意,
並提董事會決議,專職內部稽核工作,並設置稽核主管代理人一名。內部稽核人
員之考評、薪酬,依據「績效管理作業
由稽核主管簽報至董事長核定。

稽核室每年年底前依據法令規定、風險評估、審計委員會及董事會指示擬訂次年
度稽核計畫,經董事會通過後據以執行,除於稽核項目完成之次月底前完成交付
報告陳核外,並定期列席於審計委員會及董事會報告稽核業務。審計委員會、
獨立董事亦透過電話、電子郵件、座談會等方式與內部稽核主管建立良好溝通管
道與機制。

本公司「內部稽核實施細則」明訂內部稽核係協助董事會及經理人檢查及覆核內
部控制制度之缺失及衡量營運之效果及效率,並適時提供改進建議,其範圍包含
公司及子公司之所有作業。

內部稽核覆核公司各單位所執行之自行評估報告,以作為董事長及總經理出具
內部控制制度聲明書之依據。

最近年度獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要

  

溝通事項

溝通結果

110年1月5日

(1屆第11

審計委員會)

10910月至11

內部控制稽核執行報告

報告10910月至11月內部控制稽核執行情形,獨立董事(即審計委員)對該報告無異議。

110年3月17日

(1屆第12

審計委員會)

10912月至110年2

內部控制稽核執行報告

報告10912月至110年2月內部控制稽核執行情形,獨立董事(即審計委員)對該報告報告無異議

109年度內部控制制度聲明書案

稽核主管說明依公司各單位內部控制制度自我評估結果併同稽核單位109年度稽核計劃執行結果,出席獨立董事(即審計委員)無異議照案通過109年度內部控制制度聲明書案

110年5月12日

(1屆第13次審計委員會)

1103月至4月內部控制稽核執行報告。

報告1103月至4月內部控制稽核執行情形,獨立董事(即審計委員) 對該報告報告無異議。

修訂本公司110年內部稽核計畫

稽核主管代理人說明,調整部份稽核計畫時程,出席獨立董事(即審計委員)無異議照案通過

110年8月10日

(1屆第14次審計委員會)

1106月內部控制稽核執行報告。

報告1106月內部控制稽核執行情形,獨立董事(即審計委員)對該報告報告無異議。

110年11月9日

座談會

110年第1次獨立董事座談會,溝通事項為110年第三季稽核工作執行情形、111年度稽核工作規劃。

稽核主管與獨立董事(即審計委員)進行座談會,獨立董事就未來查核模式進行意見交流。

110年11月9日

(1屆第15次審計委員會)

110年第三季內部稽核業務報告

110年第三季內部稽核業務報告,獨立董事(即審計委員)對該報告無異議。



最近年度獨立董事與簽證會計師溝通情形摘要:

  

溝通事項

溝通結果

110年3月17日

(1屆第12

審計委員會)

109年度財務報告

業經審計委員會及董事會通過109年度財務報告,並如期公告及申報主管機關。

110年5月12日

(1屆第13次審計委員會)

110年第1季財務報告

110年第1季財務報告經提報審計委員會及董事會,並如期公告及申報主管機關。

110年8月10日

(1屆第14次審計委員會)

110年第2季財務報告

業經審計委員會及董事會通過110年第2季財務報告,並如期公告及申報主管機關。

110年11月9日

(1屆第15次審計委員會)

110年第3季財務報告

業經審計委員會及董事會通過110年第3季財務報告,並如期公告及申報主管機關。